مكافحة الاحتيال وآثاره المنتشرة

• قد 2, 2024

الاحتيال وتأثيراته الواسعة تفتح الأبواب أمام المحاسبين الشرعيين للتفوق.

أدى الاحتيال إلى تقويض الأرباح والجهود في الشركات في جميع أنحاء العالم. تأثيره واسع الانتشار بحيث يمكن للمرء أن يقول بأمان أن كل منظمة قد وقعت ضحية حتى لو كانت المبالغ ليست مادة كافية تستحق التحقيق. في تقرير عام 2008 إلى الأمة الصادر عن جمعية فاحصي الاحتيال المعتمدين ، تقدر الرابطة الأمريكية أن المؤسسات الأمريكية تخسر 7٪ من إيراداتها السنوية بسبب الاحتيال ، وهو ما يقدر بـ 994 مليار دولار!

كل يوم ، تقصفنا الأخبار بالعديد من عناوين المخالفات وحالات الاحتيال التي تم الكشف عنها. الطيف واسع للغاية بحيث يصل إلى الكيانات الحكومية والشركات الناجحة والمربحة والمنظمات غير الهادفة للربح وتستمر القائمة. تتراوح أنواع الاحتيال بين الاحتيال المصرفي ، والاحتيال في الأوراق المالية ، والاحتيال في الرهن العقاري ، والاحتيال على التأمين الصحي ، والاحتيال على الشركات على جميع المستويات. لا يمر يوم دون أن يبرز المحققون القضية. ماذا عن تلك التي تبقى في الظل؟

للأسف ، تقرر العديد من المؤسسات التخلي عن حقوقها في استرداد الخسائر أو رد الأموال المفقودة لأن مالكيها لا يريدون التعرض للإحراج والحرج الذي يحدث عندما يدركون ضعف الضوابط الداخلية وكيف كانوا ساذجين ، عندما يثقون عمياء بتلك الموظفين الذين تم تفويضهم ليكونوا في كل مكان في شركاتهم.

فيما يتعلق بالحصيلة التي فرضها الاحتيال على الشركات في أمريكا ، تعمل الجهات التنظيمية في شراكة مع المؤسسات التعليمية على تعزيز الوعي بالاحتيال وغرس في مجتمع الأعمال الدافع وراء عقلية جديدة تمنع الاحتيال بدلاً من إجراء تحقيقات مكلفة للكشف عنه.

على مستوى العالم ، تتعجل كليات إدارة الأعمال لتطوير مناهج تغطي المجالات التي يجب أن يكتسب فيها المحاسبون معرفة قوية مثل أساليب التحقيق ومراجعة التحقيقات وقانون الأعمال والتحليل أكثر من التحليل المنتظم للبيانات المالية.

تبحث شركات المحاسبين القانونيين المعتمدين عن مرشحين مؤهلين لملء الفراغ. يجب أن يكون لدى هؤلاء المرشحين أوراق اعتماد تمكنهم من الاستعداد للتحقيق في الاحتيال. يعد CFE ، مُختبر الاحتيال المعتمد ، عبارة عن تصنيف معروف تم اكتسابه من خلال تلبية المتطلبات الأكاديمية والخبرات والأخلاقية بالإضافة إلى اجتياز امتحان صارم من أربعة أجزاء.

أصدر المعهد الأمريكي للمحاسبين القانونيين ، AICPA ، أحدث تسمية في السوق والتي نشأت استجابةً للطلب على المحاسبين الشرعيين المؤهلين. يبدو أن الطب الشرعي المالي المعتمد (CFF) هو خطوة ناجحة لتزويد الشركات بالمحاسبين المؤهلين الذين سيتجاوزون الأرقام. سيرون أين لا يرى الآخرون وما لا يراه الآخرون.

الفرصة مفتوحة والحاجة جاهزة للعمل. يجب أن يتحد مجتمع الأعمال والعلماء والمنظمون مع نفس الهدف لتحقيقه: منع الاحتيال وردعه وتقليل تأثيره المتفشي.


تحتوي صفحة الويب الخاصة برابطة الممتحنين المعتمدين للاحتيال على www.acfe.com على مواد ممتازة تتعلق بالكشف عن منع الاحتيال

تعليمات الفيديو: عبد المهدي يطالب بحكومة كاملة الصلاحيات (قد 2024).