تكاليف المعاشات متغير
الأقساط المتغيرة هي وسيلة استثمار مؤجلة من الضرائب لتوفير دخل التقاعد. بالنسبة للأفراد الذين استنفدوا سبل أخرى للنمو المؤجل من الضرائب مثل 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي ، قد تبدو الأقساط المتغيرة ، للوهلة الأولى ، وكأنها بديل إضافي سليم.

هناك بعض المزايا الواضحة. بصرف النظر عن الاستفادة من النمو المؤجل من الضرائب ، لا توجد حدود للمساهمات السنوية ، ولا يشترط أخذ التوزيعات اعتبارًا من سن 70 عامًا. ولكن هناك جانب سلبي كبير: الرسوم. المعاشات متغير تحمل نفقات مجموعة واسعة. ما هو أكثر من ذلك ، تختلف الرسوم بين شركات التأمين وأنواع العقود السنوية المتغيرة. حتى فئات المشاركة المختلفة من الأقساط المتغيرة تختلف من حيث الرسوم. فيما يلي بعض الرسوم والتكاليف الأكثر صلة والأكثر شيوعًا عن الرسوم السنوية المتغيرة:

صيانة الحساب أو رسوم صيانة العقد: رسم سنوي ثابت (على سبيل المثال ، 35 دولارًا) يغطي نفقات إصدار وصيانة الأقساط السنوية. قد يتم التنازل عن هذه الرسوم في بعض الحالات عندما يصل رصيد الحساب إلى مبلغ محدد بالدولار.

إداري: يعوض الشركة عن إدارة الأقساط مثل إرسال التقارير إلى أصحاب العقود ، ومعالجة الطلبات ، والترتيب لتحويل الأموال ، والمحاسبة ومسك الدفاتر.

مصاريف المبيعات المؤجلة الطارئة (CDSC): معظم الأقساط السنوية المتغيرة لا تطبق رسوم مبيعات أمامية. ومع ذلك ، فإن تكلفة المبيعات المؤجلة الطارئة هي ميزة شائعة. من أجل تثبيط عمليات السحب المبكر أو إنهاء عقد الأقساط ، يتم فرض رسوم مبيعات على أساس جدول منزلق. إذا أراد صاحب العقد ، على سبيل المثال ، الانسحاب من عقد الأقساط إما جزئيًا أو كليًا خلال السنة الأولى ، فقد تكون رسوم المبيعات المقدرة 8٪ على المبلغ المسحوب وفقًا للجدول. إذا كانت فترة الاستسلام 7 سنوات ، فسيتم تخفيض رسوم المبيعات إلى صفر بعد ذلك. تعني رسوم الاستسلام الضخمة للانسحاب المبكر تأمين أموالك لفترة طويلة مما قد يمثل مشكلة لأصحاب العقود الذين يحتاجون إلى وصول سائل إلى أموالهم. عادة ما تكون فترة الاستسلام من 7 إلى 10 سنوات.

نسبة النفقات: يتم التعبير عن نسبة المصروفات كنسبة مئوية من إجمالي الأصول. تغطي هذه الرسوم مصاريف الإدارة والتأمين المتغيرة السنوية. يمكن أن تكون نسبة المصاريف 2٪ أو أكثر بسهولة! في المقابل ، عادة ما تكون نسب مصروفات صناديق الاستثمار المشترك أقل لأنها لا تملك تكاليف التأمين.

معدل الوفيات ومخاطر النفقات: جانب واحد محوري من المعاشات متغير هو مكون التأمين. يمكن للأفراد الذين يهتمون في المقام الأول في الأقساط المتغيرة كاستثمار مؤجل الضريبة للتقاعد أن يخطئوا بسهولة في تجاهل هذه الميزة المكلفة. تكلفة مخاطر الوفيات تساوي نسبة معينة من قيمة حساب الأقساط المتغيرة. إنه رسم سنوي ، عادة ما يكون 1.25٪ (ولكن يمكن أن يكون أعلى). بشكل عام ، فإن رسوم مخاطر الوفيات تعوض شركة التأمين عن تحمل بعض المخاطر بموجب عقد الأقساط. تأخذ رسوم مخاطر الرصد والتقييم هذه في الاعتبار المواقف الحالية والمستقبلية غير المتوقعة. يمكن للمدين الذي يتلقى مدفوعات أن يتجاوز العمر المتوقع له. مثال آخر على نوع المخاطر التي تتعرض لها شركة التأمين وهو أن استحقاقات الوفاة المدفوعة يمكن أن تتجاوز قيمة العقد.

ضرائب مميزة: بعض الولايات والحكومات المحلية مثل البلديات تفرض ضرائب على الأقساط. يتم خصم النسبة المئوية المطبقة على ضرائب الأقساط من كل عملية شراء قسط متغير الأقساط. تختلف الضريبة من 0 إلى 5٪ (قابلة للتغيير).

تجارة قصيرة الأجل: للحد من التداول على المدى القصير ، قد يتم فرض رسوم.

نقل المسؤول: تسمح الأقساط السنوية المتغيرة عمومًا بعدد محدد من عمليات النقل (على سبيل المثال ، 12 عملية تحويل) في سنة معينة من العقود. ومع ذلك ، قد يتم تقييم الرسوم على التحويلات التي تتجاوز الحد الأدنى المسموح به.

رسوم الحساب الفرعي: تغطي هذه الرسوم المصروفات المتعلقة بالتعويض عن إدارة الاستثمار والعمليات اليومية وإدارة الحسابات الفرعية لصناديق الاستثمار المشتركة. هذه الرسوم تختلف. في أي مكان بين 0.50 ٪ لأكثر من 1 ٪.

وهذه ليست سوى بعض الرسوم! هناك أيضًا أنواع أخرى من الرسوم السنوية المتغيرة والرسوم المتعلقة بالمزايا الاختيارية التي يتم توسيعها باستمرار. أمثلة على المزايا الاختيارية: الحد الأدنى المضمون لاستحقاقات الدخل ، ومزايا السحب المضمونة مدى الحياة ، واستحقاقات الوفاة المتزايدة ، وتأمين الرعاية الطويلة الأجل. قد تقدم بعض شركات التأمين "ائتمانات إضافية" والتي لها أيضًا تكلفة. هيكل الرسوم والصياغة في عقد الأقساط متغير تقني للغاية ومفصلة. قد لا تكون "الفائدة" الظاهرة للنمو المؤجل من الضرائب بعد إجراء تحليل دقيق لرسوم الأقساط المتغيرة فيما يتعلق بالأداء مجرد إغراء عند تكديسها مقابل أنواع أخرى من الاستثمارات مثل صناديق الاستثمار المشتركة الخاضعة للضريبة. هناك خيارات الأجر متغير منخفضة التكلفة بدون تحميل ويحتاج إلى إجراء بحث شامل.

الاستثمار في الأقساط المتغيرة ليس سهلاً كما يبدو في البداية نظرًا لأنه يجب تقييم عدة عوامل.الأقساط السنوية المتغيرة هي منتج مالي هجين يجمع بين الخصائص المختلفة للتأمين وحسابات التقاعد وصناديق الاستثمار المشتركة. سواء كان أو لم يكن من المنطقي متغير متغير بالنسبة لك يعتمد على تقييم موضوعي لحالتك الشخصية والمالية ، وأهداف الاستثمار ، والتسامح مع المخاطر ، والأفق الزمني ، محفظة الحالية بما في ذلك حسابات التقاعد ، والمدخرات ، وخطة العقارات وشريحة الضرائب.


لأغراض إعلامية وليس المقصود تقديم المشورة. المعلومات الحالية في وقت النشر.


تعليمات الفيديو: فلسفة توزيع الفائدة و المسدد من اصل المبلغ في قسط القرض الثابت (مارس 2024).